Propinas sin impuestos: la calculadora
Desde 2025 puedes deducir hasta $25,000 de propinas del impuesto federal sobre la renta. No del Seguro Social, no de Medicare, no del impuesto estatal. Esto calcula lo que queda de esa promesa en tu bolsillo.
Calculadora de “no tax on tips”
Lo que la deducción federal de propinas ahorra a un trabajador — y los impuestos que las propinas siguen pagando.
Impuesto federal ahorrado: $2,930. FICA sobre propinas que sigues debiendo: $2,142.
- Propinas declaradas
- $28,000
- Ingreso total con propinas
- $50,000
- Tope anual aplicado
- $25,000
- Deducción aplicada (Schedule 1-A)
- $25,000
- Impuesto federal sin la deducción
- $3,820
- Impuesto federal con la deducción
- $890
- Neto del año
- $45,285
Solo estimaciones. No es asesoría legal ni fiscal. Consulta a un profesional. Supone propinas declaradas en una ocupación de la lista del Tesoro de trabajos que reciben propinas habitualmente. La deducción es solo del impuesto federal sobre la renta.
Un mesero, paso a paso
Un soltero con $22,000 de sueldo y $28,000 de propinas declaradas, en un estado sin impuesto sobre la renta.
Un sueldo de $22,000 más $28,000 en propinas hacen un bruto de $50,000. Las propinas son salario para todo, menos para esta deducción.
Las propinas son $28,000, pero la deducción se detiene en $25,000 al año. Las últimas $3,000 se gravan como cualquier otro salario.
El impuesto federal baja de $3,820 a $890 — $2,930 de vuelta al declarar.
Esas propinas igual pagaron $2,142 al Seguro Social y a Medicare — 7.65% de cada dólar en propinas, retenido durante todo el año. La deducción es solo del impuesto sobre la renta, así que unos $2,142 del titular "propinas sin impuestos" nunca estuvieron en juego.
Qué cuenta como propina calificada
El cliente tiene que decidir dejarla y decidir cuánto — en efectivo, con tarjeta o a través de un fondo común de propinas. Un cargo por servicio obligatorio que se añade a la cuenta es salario, no propina.
La ocupación tiene que estar en la lista del Tesoro de trabajos que recibían propinas habitualmente antes de 2025 — restaurantes y bares, cuidado personal y belleza, transporte y reparto, hotelería, entre otros.
La deducción parte de las propinas reportadas a tu empleador y llevadas a tu W-2. Si no encuentras la cifra de propinas calificadas en tu formulario, pregunta a nómina antes de declarar — también necesitas un número de Seguro Social en la declaración.
$25,000 al año, y el tope no se duplica para una pareja casada — a diferencia de las horas extra, quienes declaran en conjunto comparten el mismo límite de $25,000. Los casados que declaran por separado no pueden reclamarla.
El phase-out por ingreso
Por encima de $150,000 de ingreso bruto ajustado modificado ($300,000 declarando en conjunto), la deducción pierde $100 por cada $1,000 completo sobre la línea. Los miles parciales redondean hacia abajo — la misma mecánica que usa la deducción de horas extra.
Con $160,000 de ingreso un soltero está diez miles completos sobre el umbral, así que se restan $1,000. Un tope de $25,000 en propinas deduce $24,000 en su lugar.
Lo que la deducción no hace
Las cuatro distancias entre la frase y la ley.
Las propinas son salario para el Seguro Social y Medicare — el 7.65% sale de ellas como siempre. Eso también es lo que construye tu historial del Seguro Social, que es el argumento para reportar cada dólar.
Esto es solo federal. Tu estado grava las propinas como salario ordinario salvo que haya aprobado su propia exención — elige tu estado en la calculadora para ver la diferencia.
Nada cambia en lo que te llevas de un turno por sí solo. La deducción aparece en tu declaración como una cuenta más baja, salvo que bajes la retención a propósito con un W-4 nuevo.
Años fiscales 2025 a 2028, y no puede llevar el ingreso gravable por debajo de cero — quien ya gana cerca de la deducción estándar ahorra menos de lo que sugiere el tope.
Cómo se reclama — y qué verificamos
Propinas y horas extra comparten el Schedule 1-A, y ambas están disponibles tanto si detallas como si tomas la deducción estándar. Si tienes las dos, cada una conserva su tope pero pasan por el mismo phase-out por ingreso.
IRS Tax Tip 2026-06 para los topes, el phase-out y la mecánica del Schedule 1-A, más la lista del Tesoro de ocupaciones que reciben propinas habitualmente; IRS Rev. Proc. 2025-32 para los tramos y la deducción estándar de 2026; el comunicado de la SSA de octubre de 2025 para la base salarial del Seguro Social.
Sigue con esto
Si además trabajas horas extra, la calculadora de horas extra sin impuestos aplica la otra mitad del Schedule 1-A, donde solo se deduce la prima. Para ver cuánto rinde una hora extra después de impuestos, la calculadora de horas extra lo desglosa por hora. Y si tus propinas vienen de repartos o viajes por tu cuenta, eres 1099: el cálculo de autoempleo es el que te toca.
Propinas sin impuestos — preguntas frecuentes
¿Las propinas ya no pagan impuestos?
¿Cuánto ahorra un mesero con la deducción de propinas?
¿Cuenta el cargo por servicio automático de las mesas grandes?
¿Sirve para cualquier trabajo que reciba propinas?
¿Todavía tengo que reportar mis propinas si están deducidas?
PDF gratis: 10 trucos fiscales para quien vive de propinas
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