Tramos de impuestos 2027 (proyectados): tasas, deducción estándar y qué cambia
Actualizado October 2026 · 6 min · Cifras proyectadas (Wolters Kluwer / CCH, contrastadas con Bloomberg Tax, sep 2026). El IRS publica los montos oficiales de 2027 entre octubre y noviembre de 2026.
Cada otoño el IRS reajusta por inflación las líneas en dólares del código fiscal, y cada otoño las proyecciones aparecen semanas antes que las cifras oficiales. Para el año fiscal 2027 los pronósticos coinciden bastante: los tramos y la deducción estándar subirían alrededor de 3.2% sobre 2026 — el mayor salto en tres años, porque la inflación repuntó durante 2026. Las tasas en sí no cambian (siguen del 10% al 37%); lo que se mueve son las líneas de ingreso entre ellas.
Dos cosas para tener presentes antes de la tabla. Primero, son proyecciones, todavía no ley — el IRS publica las cifras oficiales de 2027 por Revenue Procedure a fines de octubre o principios de noviembre de 2026 (las de 2026 salieron el 9 de octubre de 2025). Segundo, los números aplican al ingreso gravable — tu bruto menos la deducción estándar — así que un tramo nunca es un impuesto sobre todo tu salario. Esto es lo que 2027 va camino a ser, y qué tan firme es la proyección.
Los tramos federales 2027 proyectados
La escalera de siete tasas no cambia — 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37% — pero cada escalón arrancaría un poco más arriba. Para un soltero, la tasa del 22% no te alcanzaría hasta que el ingreso gravable pase de $52,025, frente a $50,400 en 2026; la tasa máxima del 37% empieza en $661,375, frente a $640,600. Los casados que declaran juntos ven el mismo desplazamiento al doble de ancho. Como las líneas suben mientras las tasas se mantienen, un salario idéntico tributa algo menos en 2027 que en 2026.
La tabla se lee en ingreso gravable, no en salario bruto — el número que queda tras restar la deducción estándar y cualquier aporte pre-tax al 401(k) o HSA. Ese es el error de lectura más común de una tabla de tramos: la línea de $52,025 para un soltero corresponde a unos $68,600 de salario bruto una vez que se vuelve a sumar la deducción proyectada de $16,600.
| Tasa | Soltero | Casados en conjunto | Jefe de familia |
|---|---|---|---|
| 10% | $0 – $12,800 | $0 – $25,600 | $0 – $18,250 |
| 12% | $12,800 – $52,025 | $25,600 – $104,050 | $18,250 – $69,650 |
| 22% | $52,025 – $109,125 | $104,050 – $218,250 | $69,650 – $109,100 |
| 24% | $109,125 – $208,325 | $218,250 – $416,650 | $109,100 – $208,300 |
| 32% | $208,325 – $264,550 | $416,650 – $529,100 | $208,300 – $264,550 |
| 35% | $264,550 – $661,375 | $529,100 – $793,650 | $264,550 – $661,350 |
| 37% | $661,375 + | $793,650 + | $661,350 + |
| Deducción | $16,600 | $33,200 | $24,950 |
Rangos de ingreso GRAVABLE (bruto menos la deducción estándar), no de salario bruto. Cifras proyectadas (Wolters Kluwer / CCH, contrastadas con Bloomberg Tax, sep 2026). El IRS publica los montos oficiales de 2027 entre octubre y noviembre de 2026.
Por qué los números suben aunque tu salario no
Este reajuste anual existe para frenar el "bracket creep" — el aumento silencioso de impuestos que ocurriría si la inflación subiera tu sueldo mientras los tramos quedan quietos, empujándote a tasas más altas sobre dinero que no vale más. Desde 2018 el ajuste usa el CPI encadenado (C-CPI-U), una medida de inflación que crece algo más lento que el CPI antiguo, por eso los anchos de los tramos crecen un poco menos que la inflación de titular. La proyección de 2027 corre sobre los datos de inflación hasta agosto de 2026, que la Oficina de Estadísticas Laborales publicó el 11 de septiembre de 2026.
La pieza que más se siente es la deducción estándar — el tramo de ingreso gravado al 0% antes de que aplique cualquier bracket. Subiría de $16,100 a $16,600 para solteros, de $32,200 a $33,200 para casados y de $24,150 a $24,950 para jefes de familia. Esos $500–$1,000 de refugio adicional, más las bandas más anchas por encima, son la razón mecánica por la que un cheque sin cambios debe algo menos de impuesto federal en 2027.
Proyectado vs. oficial: ¿qué tan firmes son?
En un año normal, las proyecciones independientes construidas con la fórmula del CPI encadenado coinciden con las cifras oficiales del IRS casi al dólar, porque ambos lados pasan los mismos datos publicados por el mismo redondeo legal. La tabla de esta página es la proyección completa de Wolters Kluwer / CCH. Bloomberg Tax, por su cuenta, publica los tramos de solteros y de casados que declaran juntos y las deducciones estándar: sus tramos coinciden al dólar con los de Wolters Kluwer, y también las deducciones de soltero y de casados. En cabeza de familia, la cuenta de Bloomberg da $24,925 y advierte que el IRS podría redondearla a $24,950 — la cifra que mostramos. Que dos proyecciones independientes coincidan tan de cerca es una señal fuerte de que los números son sólidos.
Hay un asterisco real para 2027. El cierre del gobierno de 2025 hizo que la lectura del CPI de octubre de 2025 nunca se publicara, así que los proyectistas usaron un promedio de 11 meses en vez de los 12 habituales. Nadie sabe aún cómo manejará el IRS el mes faltante, así que una cifra o dos podrían quedar a un paso de redondeo de estas proyecciones. Por eso marcamos esta página como proyectada y la reemplazaremos con las cifras oficiales del Revenue Procedure a las pocas horas de su publicación — el mismo día en que el IRS las publique.
Qué significa para planear tu cheque de 2027
La lógica de planeación no cambia con el año: tu bracket (tasa marginal) te dice a cuánto se grava un dólar más — una hora extra, un bono, un dólar al 401(k) — mientras tu tasa efectiva es la porción menor de todo tu ingreso que de verdad se va al IRS. Una escalera 2027 más ancha simplemente significa que unos cuantos dólares más caen en escalones bajos que en 2026. Si ajustas tu W-4 a una meta, la deducción y las bandas algo más altas hacen que se necesite retener un pelo menos para lograr el mismo reembolso.
Una nota práctica: nuestra calculadora calcula tu neto sobre el año fiscal 2026 vigente, las cifras que el IRS ya finalizó. Úsala ahora para tu cheque real y toma esta página como el adelanto de hacia dónde van las líneas. Cuando el IRS publique el Revenue Procedure de 2027, esta tabla pasa a las cifras oficiales. La calculadora pasa al año fiscal 2027 para los cheques con fecha desde el 1 de enero de 2027 — todo cheque anterior sigue con la retención de 2026.
FAQ
¿Son estos los tramos de impuestos oficiales de 2027?
¿Cuál es la deducción estándar proyectada para 2027?
¿Cuándo anunciará el IRS los tramos de 2027?
Si mi salario no cambia, ¿deberé menos en 2027?
¿Qué tan precisas son las proyecciones de tramos 2027?
Ponle números a esto
Las cifras 2027 de esta guía son proyecciones por inflación (fuentes arriba), todavía no cifras oficiales del IRS; las reemplazamos por las oficiales en cuanto el IRS publique el Revenue Procedure de 2027. Nuestra calculadora sigue en el año fiscal 2026, que rige todo cheque con fecha de 2026, y pasa a 2027 para los cheques desde el 1 de enero de 2027. Información educativa, no asesoría fiscal; consulta a un CPA para tu situación. hello@mypaycal.org
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